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我公司收到了一张增值税普通发票该怎样做会计处理

按照普通发票上注明的总金额入账即可

公司为一般纳税人,开具的增值税普通发票,具体如下:1、如果是一般纳税人销售货物开具增值税普通发票的,和开具增值税专用发票的账务处理是一样的.在借方登记应交税费-应交增值税(进项税)即可.2、如果是一般纳税人收到其他单位开具的增值税普通发票,那么该进项税是不能抵扣的,相关税费计入购进产品的成本中.3、举例:例如企业购进原材料.如果取得的是增值税普通发票:借:原材料 贷:银行存款(或应付账款) 如果是收到增值税专用发票:借:原材料 应交税金---应交增值税---进项税额 贷:银行存款(或应付账款)

首先将10月份的那笔分录冲销:借:原材料 -8179.49 贷: 应交税金-进项税额转出 1390.51 应付账款 -9750 今年三月可作以下处理 借:原材料 6440.17 应交税金-进项 1094.83 贷:应付账款 7535

如果是销售方开具的增值税普通发票的会计分录为: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费/应交增值税/应交销项税 如果是购货方收到增值税普通发票的会计分录为: 借:原村料/库存商品 贷:应付账款 因为普通发票无法认证抵扣,所以收到发票时就没有进项税这一科目了.

一、收到增值税专用发票做账方法:1、收到增值税发票时,先检查一下发票的税号、日期、金额对不对,还有公司名称有没有漏字或错写,增值税发票抵扣期限为180天,收到的增值税发票看是什么时候开的,有没有超过180天的期限.2、借

1、金额大,可以去换,金额小就算啦.2、如果换的话,做张红冲的凭证,把原发票复印后原件退给开票单位.复印件附在红冲凭证后.3、收到增值税发票,认证抵扣进项税金,重新记账.希望能帮助到您!

1、公司收到增值税专用发票,不打算抵扣了,即不确认进项税.账务处理是: 例如收到购买办公费的增值税专用发票: 借:管理费用-办公费 贷:银行存款 2、如果平时提税,还要做: 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值

一般纳税人在收到普通发票后全额记入原材料成本:借:原材料 贷:银行存款(或应付账款) 如果是收到增值税专用发票:借:原材料 应交税金---应交增值税---进项税额 贷:银行存款(或应付账款)

一、收到增值税专用发票做账方法:1、收到增值税发票时,先检查一下发票的税号、日期、金额对不对,还有公司名称有没有漏字或错写,增值税发票抵扣期限为180天,收到的增值税发票看是什么时候开的,有没有超过180天的期限.2、借

正常情况下,一般纳税人收到增值税普通发 票,应以取得的增值税普通发 票的总金额计入相关成本及费用.但一般纳税人如果取得农产品销售发 票,可按照13%的扣除率计算抵扣进项税额.修订后的《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条

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